الخبير المصرفي زياد الرفاتي يكتب عن مؤشرات الربحية والمتانة المالية والكفاءة التشغيلية عن البنوك التجارية الأردنية

أنباء الوطن -

دراسة تحليلية وهامة أعدها الخبير المالي والمصرفي المعروف زياد الرفاتي حول البنوك التجارية الأردنية وعددها 13 بنكا تناول فيها وبشكل تحليلي علمي رقمي وإحصائي مؤشرات الربحية والمتانة المالية ونوعية الموجودات والكفاءة التشغيلية للبنوك التجارية الأردنية وذلك من خلال التطرق الى رأس مال البنك وصافي الربح بعد الضريبة والعائد على رأس المال ونسبة النمو او التراجع في الأرباح في عام 2016 مقارنة مع عام 2015 ونسبة توزيع الأرباح عن عام 2016 سواء كان نقداً أو أسهم مجانية وتطرق الخبير الرفاتي إلى نسبة كفاية رأس المال "المتانة المالية " و" نسبة الديون غير العاملة إلى إجمالي التسهيلات الائتمانية" و"مؤشر الكفاءة التشغيلية" بالإضافة إلى صافي العقارات المستملكة لقاء ديون بعد المخصص ونسبة صافي العقارات المستملكة إلى رأس المال ضمن جدول معد بطريقة دقيقة وعلمية تُمكن صاحب القرار أو الإدارات في تلك البنوك لمعرفة موقعها ومكانتها على الخارطة المصرفية الأردنية .

وأكد الرفاتي في دراسته أن رؤوس أموال البنوك الـ 13 وهي العربي ش.م.ع ، الإسكان للتجارة والتمويل ، الأردن ، القاهرة عمان ، الأردني الكويتي ، الاتحاد ، الاستثمار العربي الأردني ، الاستثماري ، ABC ، المال الأردني ، سوسيته جنرال الأردن ، التجاري الأردني ، الأهلي ، ما يقارب 2.5 مليار دينار أردني قد حققت ربحاً صافياً بعد الضريبة بمبلغ 561 مليون دينار بعائد على رأس المال ما مقداره 23%.

وأكدت الدراسة بأن البنك العربي جاء في المرتبة الأولى من حيث حجم الأرباح التي تعود لحقوق المساهمين حيث حقق 212 مليون دينار ، تلاه بنك الإسكان بمبلغ 124 مليون دينار، ثم بنك الأردن بمبلغ 41 مليون دينار . أما من حيث العائد على رأس المال فقد جاء بنك الإسكان في المرتبة الأولى بنسبة 49 % ، تلاه البنك العربي بنسبة 33% ثم البنك الأردني الكويتي بنسبة 30 % . ومن حيث نسبة النمو في الأرباح في عام 2016 مقارنة مع عام 2015 فقد جاء بنك المال الأردني في المرتبة الأولى بنسبة نمو 153 % وتلاه البنك العربي بنسبة 38 % ثم بنك سوسيته جنرال بنسبة 9% . أما البنوك التي حققت تراجعاً في حجم الأرباح المحققة فقد جاء البنك الأهلي في المرتبة الأولى حيث بلغت نسبة التراجع 73% تلاه البنك التجاري الأردني بنسبة 41% ثم البنك الأردني الكويتي بنسبة 23%.

وأكد الرفاتي في دراسته ان عشرة بنوك وزعت أرباحا نقدية فقط ، بينما وزع بنكان أرباحاً نقدية واسهماً مجانية وهما بنك الإسكان والبنك الأهلي ، ووزع بنك واحد أسهماً مجانية فقط وهو البنك التجاري الأردني، وقد تراوحت نسبة التوزيع النقدي ما بين 5% إلى 30% ، وكان أعلى بنك في نسبة التوزيع هو بنك الإسكان بمقدار 55% (30% نقداً ، 25% أسهم مجانية) .

وجاء في الدراسة إن نسبة كفاية رأس المال التي تحتسب بقسمة حقوق المساهمين على إجمالي الموجودات المرجحة بالمخاطر وتقيس المتانة المالية للبنك وقدرته على مواجهة المخاطر قد تراوحت ما بين 13,33 % إلى 22,5% ، علما بأن تلك النسب تفوق الحد الأدنى حسب تعليمات البنك المركزي المحددة بنسبة 12% ، وتفوق أيضا النسبة المطلوبة حسب تعليمات لجنة بازل العالمية المحددة بنسبة 8,625 % ، وكانت أعلى نسبة كفاية رأس المال لبنك سوسيته جنرال حيث بلغت 22,5% ، أما أدنى نسبة فكانت للبنك الأهلي حيث بلغت 13,33 % ، فيما تراوحت نسبة الديون غير العاملة إلى إجمالي التسهيلات الائتمانية المباشرة والتي تقيس نسبة التعثر في الديون وتعطي مؤشراً على نوعية الموجودات ما بين 1,8% إلى 9,8%. حيث كانت أدنى نسبة لبنك الاستثمار العربي الأردني بواقع 1,8%، تلاه بنك سوسيته جنرال بنسبة 4,1% ، ثم بنك القاهرة عمان بنسبة 4,2% ، أما أعلى نسبة فكانت للبنك الأهلي بواقع 9,8% ، تلاه بنك المال الأردني بنسبة 9,4% ، ثم البنك التجاري الأردني بنسبة 7,8% .

وعن مؤشر الكفاءة التشغيلية والذي يقيس نسبة إجمالي المصروفات بعد تنزيل استدراك مخصص تدني التسهيلات الائتمانية المباشرة مقسوماً على إجمالي الدخل قد تراوح ما بين 41% إلى 72% ، حيث كانت أدنى نسبة لبنك سوسيته جنرال بواقع 41% ، تلاه بنك الإسكان بنسبة 44% ، ثم بنك الأردن بنسبة 47 % ، أما أعلى نسبة فكانت للبنك الأهلي بواقع 72%، تلاه البنك التجاري الأردني بنسبة 63% ، ثم بنك المال الأردني بنسبة 62% ، علماً بأن النسبة المثلى لمؤشر الكفاءة التشغيلية بأن لا تزيد عن 50% ، أي أن لا تزيد المصروفات بحد أقصى عن 50% من إجمالي الدخل وكلما زادت النسبة عن 50% تعطي دلالة سلبية على ارتفاع المصروفات أو انخفاض الدخل أو كلاهما معاً .

وأشار الخبير الرفاتي الى ان صافي رصيد العقارات المستملكة لقاء ديون وصل إلى ما يقارب 553 مليون دينار وقد زاد عن نصف مليار دينار، حيث كان أعلى رصيد للعقارات لدى البنك الأردني الكويتي بمبلغ 135 مليون دينار وتشكل نسبة 135% من رأس المال ، تلاه البنك الأهلي بمبلغ 75,5 مليون دينار بنسبة 43% من رأس المال ، ثم البنك التجاري الأردني بمبلغ 78 مليون دينار بنسبة 69% من رأس المال ، أما أدنى نسبة فكانت لبنك ABC بواقع 2% ، تلاه بنك سوسيته جنرال بنسبة 3% ، ثم البنك العربي بنسبة 5% .

مرفق معه الجدول التالي الذي يظهر الدلالات لمؤشرات الربحية والمتانة المالية ونوعية الموجودات والكفاءة التشغيلية للبنوك التجارية الأردنية عن عام 2016 .